Общество с ограниченной ответственностью "Луидор-Уфа" ИНН:0273088205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38518254 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4867213411620
11504 Основные средства на конец предыдущего года2134116200
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4868213411620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2134116200
12103 Запасы на конец отчетного года631633058518619975
12104 Запасы на конец предыдущего года307211839166360
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4228130400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года138312600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18643109581365803368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1035110054230610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2869116947978380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1169479783800
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года118253300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года53334800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года900844454915999612723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44158142103180770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года949524668416115912723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46292143266180770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13872722801122
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7079305300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13882723829871132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7089306310620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года481410070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329293944315815111521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39204140181169430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года810703944315815111591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39204140181170140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года949524668116115912723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46292143266180770
21103 Выручка за отчетный год911615940994102641088301
21104 Выручка за предыдущий год9437531026410882990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год789458843023102416786955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год843677934713870530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1221579797122431346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1000769169712460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год587887270400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год720857077000
22203 Управленческие расходы за отчетный год517952215600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год221601850900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11574311122431346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5831241812460
23303 Проценты к уплате за отчетный год1625000
23404 Прочие доходы за предыдущий год6909282060
23503 Прочие расходы за отчетный год11461302642114
23504 Прочие расходы за предыдущий год12947191110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8803536625291438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5227262713410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19921212604306
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12145972990
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год183-11400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год145-9300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-222200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1000
24603 Прочее за отчетный год17400
24604 Прочее за предыдущий год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6794417319251132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4032200110420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6794417301132
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4032200100
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 317079000
32008 Величина капитала на 317089000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6794000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6794000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6794000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6794000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3113872000
33008 Величина капитала на 3113882000
36003 Чистые активы на 3113882000
36004 Чистые активы на 317089000
41103 Поступления – всего за отчетный год1057747000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год914100000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1709000
41193 Прочие поступления за отчетный год141938000
41203 Платежи – всего за отчетный год1045880000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год923745000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8869000
41293 Прочие платежи за отчетный год113266000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11867000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11867000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Луидор-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Луидор-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Луидор-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6794)/Стоимость активов (94952) = 7.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Луидор-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11574)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (789458+58788+51795) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Луидор-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11574)/Выручка (911615) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Луидор-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6794)/Выручка (911615) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Луидор-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луидор-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луидор-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луидор-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Луидор-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.171

Индекс Альтмана Z = 4.988

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Луидор-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.27%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Луидор-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить