Общество с ограниченной ответственностью "Компания "М-Сервис" ИНН:0273088300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38519650 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года33700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-5-49-428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года-49-4280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года668712264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87122640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года617112592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71125920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617112592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71125920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-227-3
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года812177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года535910885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59108850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года535910885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59108850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617112592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71125920
21103 Выручка за отчетный год7534596995172803
21104 Выручка за предыдущий год5969951728030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7536596795082806
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5967950828060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-229-3
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29-30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-229-3
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29-30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-229-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-227-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-227-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания М-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания М-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания М-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (61) = -3.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания М-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7536+0+0) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания М-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (7534) = -0.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания М-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (7534) = -0.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания М-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания М-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания М-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания М-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания М-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.151

Индекс Альтмана Z = 0.689

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания М-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-0.03%), рентабельность компании (-0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания М-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить