ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АПОГЕЙ" ИНН:0273088332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38519762 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года568428650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года568428650
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года23500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года392865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39247875
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2478750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3959313740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года593137400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4208-4170-1594
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4170-15940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4198-4160-1584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4160-15840
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года261829823918
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года298239180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года261829823918
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года298239180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11893189833
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31898330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4293920573
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39205730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161971091406
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года710914060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3959313740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года593137400
21103 Выручка за отчетный год2071392955
21104 Выручка за предыдущий год13929550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2071392955
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13929550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2071392955
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13929550
23503 Прочие расходы за отчетный год24539682549
23504 Прочие расходы за предыдущий год396825490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38-2576-1594
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2576-15940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38-2576-1594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2576-15940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38-2576-1594
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2578-15940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПОГЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПОГЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПОГЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38)/Стоимость активов (39) = -97.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПОГЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПОГЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (207)/Выручка (207) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПОГЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38)/Выручка (207) = -18.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПОГЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПОГЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПОГЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПОГЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -107.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПОГЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.974

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.974

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.991

Индекс Альтмана Z = -76.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПОГЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-107.64), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-18.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПОГЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить