Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская Цементная Компания" ИНН:0273088533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12687278 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1251600
11504 Основные средства на конец предыдущего года16000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1251600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1883296793386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года967933860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18833113833396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1138333960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18958115433396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1154333960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года812347640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года476414200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года813347741430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года477414300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года187101000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89546769966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67699660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1082567691966
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года676919660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18958115433396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1154333960
21103 Выручка за отчетный год12405511708886127
21104 Выручка за предыдущий год117088861270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10700710725783460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107257834600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1704898312667
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год983126670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1246154800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год54807980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год458743512667
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год435118690
23303 Проценты к уплате за отчетный год1555527
23304 Проценты к уплате за предыдущий год55270
23403 Прочие доходы за отчетный год301332
23404 Прочие доходы за предыдущий год13320
23503 Прочие расходы за отчетный год244216864
23504 Прочие расходы за предыдущий год216660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год421842131778
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год421317780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год859869358
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8693580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год335933441420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год334414200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год335933440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год334414200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимская Цементная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимская Цементная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимская Цементная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3359)/Стоимость активов (18958) = 17.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимская Цементная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107007+12461+0) = 3.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимская Цементная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4587)/Выручка (124055) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимская Цементная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3359)/Выручка (124055) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимская Цементная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская Цементная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская Цементная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская Цементная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимская Цементная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.751

Индекс Альтмана Z = 6.275

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимская Цементная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (3.7%), рентабельность компании (2.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимская Цементная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить