Общество с ограниченной ответственностью "СтильКонструкция" ИНН:0273088928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12705013 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года439
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года439
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года390
12103 Запасы на конец отчетного года25731685996
12104 Запасы на конец предыдущего года16859960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91440320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8024150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года241500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года356723291066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210610660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357023321074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210910740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13743
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года355722571071
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203410710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года355722571071
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203410710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357023321074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210910740
21103 Выручка за отчетный год204919211546
21104 Выручка за предыдущий год192115460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207718791512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187915120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-284234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-284234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42340
23403 Прочие доходы за отчетный год33591
23404 Прочие доходы за предыдущий год35910
23503 Прочие расходы за отчетный год3732632
23504 Прочие расходы за предыдущий год326320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-62753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-62713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтильКонструкция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтильКонструкция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтильКонструкция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-62)/Стоимость активов (3570) = -1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтильКонструкция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2077+0+0) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтильКонструкция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28)/Выручка (2049) = -1.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтильКонструкция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-62)/Выручка (2049) = -3.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтильКонструкция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтильКонструкция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтильКонструкция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтильКонструкция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтильКонструкция

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Х5 = Выручка/Активы = 0.574

Индекс Альтмана Z = 0.509

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтильКонструкция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.37%), рентабельность компании (-3.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтильКонструкция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить