Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМеталл" ИНН:0273088981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12705527 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6849321256
12104 Запасы на конец предыдущего года93212560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205423072230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230722300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277032413518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года324135180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277032413518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года324135180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года533480369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4803690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223727613149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года276131490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223727613149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276131490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277032413518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года324135180
21103 Выручка за отчетный год165133044726013
21104 Выручка за предыдущий год30447260130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164093023925520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30239255200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104208493
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2084930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104208493
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2084930
23503 Прочие расходы за отчетный год386932
23504 Прочие расходы за предыдущий год69320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66139461
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1394610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132892
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53111369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1113690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансМеталл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансМеталл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансМеталл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (2770) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансМеталл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16409+0+0) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансМеталл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (16513) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансМеталл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (16513) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансМеталл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансМеталл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансМеталл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансМеталл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансМеталл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.238

Индекс Альтмана Z = 1.733

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.733<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансМеталл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.63%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансМеталл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить