ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОСТОР" ИНН:0273089047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12707650 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года214311010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1302633373410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33373410709
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44901
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3490633473421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33473421719
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3490633473421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33473421719
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2287637637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63763710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года326109471504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9471504290
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года917631280
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года17631280419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3261927102784
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27102784709
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3490633473421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33473421719
21103 Выручка за отчетный год334421586310908
21104 Выручка за предыдущий год15863109080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год330211569610163
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15696101630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год421167745
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1677450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год421167745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1677450
23403 Прочие доходы за отчетный год163400
23503 Прочие расходы за отчетный год4987
23504 Прочие расходы за предыдущий год870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2006159738
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1597380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год356159111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1591110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16500627

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1650)/Стоимость активов (34906) = 4.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33021+0+0) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (421)/Выручка (33442) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1650)/Выручка (33442) = 4.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 1.043

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (4.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить