Общество с ограниченной ответственностью "АРЕПО" ИНН:0273089086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12708112 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года191031910319103
12104 Запасы на конец предыдущего года191031910319163
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191281910419104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191041910419163
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191281910419104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191041910419163
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112231119611196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111961119611178
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500500500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года740574087408
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года740874087485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года790579087908
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года790879087985
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191281910419104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191041910419163
21103 Выручка за отчетный год34086
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34022
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34022
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34022
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год704
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27018

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРЕПО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРЕПО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРЕПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (19128) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРЕПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРЕПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (34) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРЕПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (34) = 79.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРЕПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРЕПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРЕПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРЕПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРЕПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.42

Индекс Альтмана Z = 5.529

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРЕПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (79.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРЕПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить