Общество с ограниченной ответственностью "НИГМАТЭК" ИНН:0273089248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12712243 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1114141
12104 Запасы на конец предыдущего года1414110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4081316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56665224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года652240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98592381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9238110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98493381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9338110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-43041
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2472828
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78165313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года653130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102893341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года933410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98493381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9338110
21103 Выручка за отчетный год460125711425
21104 Выручка за предыдущий год257114250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год462625931380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259313800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25-2245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25-2245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22450
23503 Прочие расходы за отчетный год9187
23504 Прочие расходы за предыдущий год1870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34-4038
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год908
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43-4030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НИГМАТЭК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НИГМАТЭК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НИГМАТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-43)/Стоимость активов (984) = -4.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НИГМАТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4626+0+0) = -0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НИГМАТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25)/Выручка (4601) = -0.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НИГМАТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-43)/Выручка (4601) = -0.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НИГМАТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИГМАТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИГМАТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИГМАТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НИГМАТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.042

Индекс Альтмана Z = 0.935

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НИГМАТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-0.54%), рентабельность компании (-0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НИГМАТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить