Общество с ограниченной ответственностью "Интекс" ИНН:0273089632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12723896 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3189168
12104 Запасы на конец предыдущего года891680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30671538252
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15382520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97780215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7802150
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14323
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года43230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31962450658
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24506580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31962450658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24506580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года514186138
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1861380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года534206158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2061580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26622244500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22445000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26622244500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22445000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31962450658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24506580
21103 Выручка за отчетный год311042184711137
21104 Выручка за предыдущий год21847111370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29669208119910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2081199100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143510361227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103612270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9579461041
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год94610410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47890186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год901860
23503 Прочие расходы за отчетный год683013
23504 Прочие расходы за предыдущий год30130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41060173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год601730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год821235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12350
24603 Прочее за отчетный год-186-1380
24604 Прочее за предыдущий год-13800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год514186138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1861380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год514186138
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1861380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (514)/Стоимость активов (3196) = 16.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29669+957+0) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (478)/Выручка (31104) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (514)/Выручка (31104) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.201

Индекс Альтмана Z = 2.692

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить