Общество с ограниченной ответственностью "Микс" ИНН:0273089640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12723726 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года998616
12104 Запасы на конец предыдущего года5100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1033653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1033653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-440-635
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-390-585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14231238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14231238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1033653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5110
21103 Выручка за отчетный год59972293
21104 Выручка за предыдущий год72350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52391765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год758528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3941030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год364-502
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2980
23503 Прочие расходы за отчетный год194133
23504 Прочие расходы за предыдущий год2730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год170-635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170-635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год170-635
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Микс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Микс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Микс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (170)/Стоимость активов (1033) = 16.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Микс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5239+394+0) = 6.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Микс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (364)/Выручка (5997) = 6.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Микс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (170)/Выручка (5997) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Микс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Микс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Микс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.274

Индекс Альтмана Z = -1.121

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Микс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (6.07%), рентабельность компании (2.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Микс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить