Общество с ограниченной ответственностью "СервисСнаб" ИНН:0273089671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12724944 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18742894889
12104 Запасы на конец предыдущего года28948890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91457167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14571670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2728168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215543591224
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года435912240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215543591224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года435912240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года967029
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1068039
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204942791185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года427911850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204942791185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года427911850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215543591224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года435912240
21103 Выручка за отчетный год56405779859
21104 Выручка за предыдущий год57798590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49295160716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51607160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год711619143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6191430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год671540100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5401000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год407943
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79430
23503 Прочие расходы за отчетный год8277
23504 Прочие расходы за предыдущий год2770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год325236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год254229
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год254229
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СервисСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СервисСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СервисСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (2155) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СервисСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4929+671+0) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СервисСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (5640) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СервисСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (5640) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СервисСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СервисСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СервисСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СервисСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СервисСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 0.516

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СервисСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СервисСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить