ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ+" ИНН:0273089777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12726825 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года83400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83400
12103 Запасы на конец отчетного года9763333
12104 Запасы на конец предыдущего года33330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15086501160839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65011608390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93241088
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32410880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24936536861960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65368619600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24946620261960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66202619600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-568518791
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года175105600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1056000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80046600556269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66005562690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81796601561869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66015618690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24946620261960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66202619600
21103 Выручка за отчетный год48007258009147605
21104 Выручка за предыдущий год2580091476050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47456256668147456
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2566681474560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5511341149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13411490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5511341149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13411490
23303 Проценты к уплате за отчетный год387160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год71600
23403 Прочие доходы за отчетный год2546351875
23404 Прочие доходы за предыдущий год63518750
23503 Прочие расходы за отчетный год65009881922
23504 Прочие расходы за предыдущий год98819220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5733272102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2721020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1395524
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-587221778
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год217780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5872)/Стоимость активов (2494) = -235.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47456+0+0) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (551)/Выручка (48007) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5872)/Выручка (48007) = -12.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.695

Индекс Альтмана Z = -38.351

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-2.28), рентабельность продукции (1.15%), рентабельность компании (-12.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить