ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТД "ТЕПЛОМАРКЕТ" ИНН:0273089858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12728847 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года367628551038
12104 Запасы на конец предыдущего года285510380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8842114563943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1145639430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1480878
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года808780
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года148192101
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1921010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12680145835960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1458359600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12680145835960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1458359600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года580479263
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4792630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года590489273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4892730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4131313
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11677140815575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1408155750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12090140945687
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1409456870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12680145835960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1458359600
21103 Выручка за отчетный год579796142830971
21104 Выручка за предыдущий год61428309710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год495845271226133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52712261330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год839587164838
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год871648380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год794881654477
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год816544770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год447551361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5513610
23403 Прочие доходы за отчетный год17180
23404 Прочие доходы за предыдущий год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год28224831
23504 Прочие расходы за предыдущий год248310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182321330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3213300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8110567
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год105670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101216263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2162630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101216263
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2162630
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3147900
32008 Величина капитала на 3148900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3158000
33008 Величина капитала на 3159000
36003 Чистые активы на 3159000
36004 Чистые активы на 3148900
41103 Поступления – всего за отчетный год6930200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6884500
41193 Прочие поступления за отчетный год45700
41203 Платежи – всего за отчетный год6976800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6522600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год270700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9800
41293 Прочие платежи за отчетный год173700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-46600
43103 Поступления – всего за отчетный год46000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год46000
43203 Платежи – всего за отчетный год6000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год40000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕПЛОМАРКЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕПЛОМАРКЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕПЛОМАРКЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (12680) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕПЛОМАРКЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49584+7948+0) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕПЛОМАРКЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (447)/Выручка (57979) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕПЛОМАРКЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (57979) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕПЛОМАРКЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕПЛОМАРКЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕПЛОМАРКЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕПЛОМАРКЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕПЛОМАРКЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 0.69

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕПЛОМАРКЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ТЕПЛОМАРКЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить