Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие "Современные технологии" ИНН:0273089880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12728926 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года924924230
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9242300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года924924230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9242300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1018
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года934937240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9372400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года921921230
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9212300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года921921230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9212300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года934937240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9372400
21104 Выручка за предыдущий год1200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год260
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие Современные технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие Современные технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие Современные технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (934) = -0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие Современные технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие Современные технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие Современные технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие Современные технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие Современные технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие Современные технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие Современные технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие Современные технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.064

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие Современные технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (50%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малое Инновационное Предприятие Современные технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить