ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЛАЙН" ИНН:0273089907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12729798 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104811281209
11504 Основные средства на конец предыдущего года112812090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104811281209
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112812090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года232224177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года241770
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года77500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271932
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581624479
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года244790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года686413721288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137212880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года285285285
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2852850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3960732
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4245358287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3582870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261810081001
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100810010
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года160
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261910141001
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101410010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года686413721288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137212880
21103 Выручка за отчетный год106555072650
21104 Выручка за предыдущий год50726500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45764814504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48145040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6079258146
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2581460
22203 Управленческие расходы за отчетный год62612380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год123800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год545313566
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135660
23203 Проценты к получению за отчетный год8800
23503 Прочие расходы за отчетный год6814643
23504 Прочие расходы за предыдущий год46430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4860892
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год972180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3888712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3888712
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7120
32003 Величина капитала на 312852850
32007 Величина капитала на 317320
32008 Величина капитала на 313582870
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3888712
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)388871287
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3888712
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3888712
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)100
33227 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 31285285285
33007 Величина капитала на 313960732
33008 Величина капитала на 314245358287
36003 Чистые активы на 314245358287
36004 Чистые активы на 313582870
41103 Поступления – всего за отчетный год126895771294
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год109055771292
41193 Прочие поступления за отчетный год178402
41203 Платежи – всего за отчетный год92575770167
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год420823706
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1208751
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год636480
41293 Прочие платежи за отчетный год42933265110
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34321127
42103 Поступления – всего за отчетный год5900
42193 Прочие поступления за отчетный год5900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год590-535
43203 Платежи – всего за отчетный год77500
43293 Прочие платежи за отчетный год77500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7750410
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период271612

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3888)/Стоимость активов (6864) = 56.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4576+0+626) = 104.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5453)/Выручка (10655) = 51.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3888)/Выручка (10655) = 36.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.466

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.566

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.708

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.621

Индекс Альтмана Z = 11.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (51.18%), рентабельность компании (36.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить