ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКАЗКА ПЛЮС" ИНН:0273089914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12729829 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года18890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года626134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года261470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года626134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-173-185-150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-185-1400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-158-170-140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-170-1400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164196273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1962860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164196273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1962860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года626134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261470
21103 Выручка за отчетный год471598638
21104 Выручка за предыдущий год5986380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3383990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133199638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1996380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2227740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25-23-136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23-1360
23504 Прочие расходы за предыдущий год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25-27-140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27-1400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-45-140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-45-1400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12-45-140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-45-1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (6) = 200 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (338+108+0) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (471) = 5.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (471) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -26.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -26.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.963

Индекс Альтмана Z = -139.233

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-26.33), рентабельность продукции (5.31%), рентабельность компании (2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЗКА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить