ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСУРС" ИНН:0273089985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12732116 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2022340
11504 Основные средства на конец предыдущего года6100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20223420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61200
12103 Запасы на конец отчетного года1278225050
12104 Запасы на конец предыдущего года2606200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6423560
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2367798560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года985600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года259200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37103152600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3852300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года373051549420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38584200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18987580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года87300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191877820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года893200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35387147160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3769100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35387147160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3769100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года373051549420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38584200
21103 Выручка за отчетный год23506527346347927
21104 Выручка за предыдущий год273463479270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23369726980247783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272504477830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13683661144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9591440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1368959144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9591440
23503 Прочие расходы за отчетный год85120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1283947144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9471440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25718929
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год189290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1026758115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7581150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1026758115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7581150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1026)/Стоимость активов (37305) = 2.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (233697+0+0) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1368)/Выручка (235065) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1026)/Выручка (235065) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 0.678

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить