Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Квант" ИНН:0273089992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12732435 ОКВЭД:51.52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года735379155
12104 Запасы на конец предыдущего года3791550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13191716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1000179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2154396350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3963500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2154396350
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3963500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года671257150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2571500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года681267160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2671600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1473129190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1291900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1473129190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1291900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2154396350
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3963500
21103 Выручка за отчетный год1301345992066
21104 Выручка за предыдущий год459920660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1218442281664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год422816640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год829371402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3714020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год183199208
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1992080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год646172194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1721940
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год105426
23504 Прочие расходы за предыдущий год4260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год541140188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1401880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1273338
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год414107150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1071500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год414107150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1071500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Квант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Квант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Квант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (414)/Стоимость активов (2154) = 19.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Квант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12184+183+0) = 5.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Квант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (646)/Выручка (13013) = 4.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Квант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (414)/Выручка (13013) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Квант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Квант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Квант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Квант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Квант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.462

Индекс Альтмана Z = 4.871

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Квант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (4.96%), рентабельность компании (3.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Квант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить