ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВИТЭК" ИНН:0273090148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12735280 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5685460
12104 Запасы на конец предыдущего года854600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1015380
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года153800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9767154441494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1544410930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9833255291494
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2552914820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9833255291494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2552914940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6744100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68642217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года422170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9147251071476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2510714760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9147251071477
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2510714770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9833255291494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2552914940
21103 Выручка за отчетный год137659912741256
21104 Выручка за предыдущий год9127412560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128534897681248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8976812480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год912515068
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год84539820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год98200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6725248
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52480
23403 Прочие доходы за отчетный год20110
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год31132
23504 Прочие расходы за предыдущий год1320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8425126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1681021
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6744105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6744100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВИТЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВИТЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВИТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (674)/Стоимость активов (9833) = 6.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВИТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (672)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128534+8453+0) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВИТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (672)/Выручка (137659) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВИТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (674)/Выручка (137659) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВИТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВИТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВИТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВИТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВИТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 1.341

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.341<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВИТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВИТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить