ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМИНДУСТРИЯ" ИНН:0273090317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12742149 ОКВЭД:51.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года726679629
12104 Запасы на конец предыдущего года6796290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1562562
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25620
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года33500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года383169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1255966700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9667000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1255966700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9667000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года530277152
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2771520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года542289164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2891640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года378677536
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6775360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года713677536
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6775360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1255966700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9667000
21103 Выручка за отчетный год75711176412143
21104 Выручка за предыдущий год11764121430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69011085511511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10855115110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год670909632
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9096320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год331731428
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7314280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год339178204
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1782040
23203 Проценты к получению за отчетный год4000
23303 Проценты к уплате за отчетный год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год242115
23504 Прочие расходы за предыдущий год21150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год315157189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1571890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год252126189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1261520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год252126189
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1261520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНДУСТРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНДУСТРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНДУСТРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (252)/Стоимость активов (1255) = 20.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНДУСТРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6901+331+0) = 4.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНДУСТРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (339)/Выручка (7571) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНДУСТРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (252)/Выручка (7571) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНДУСТРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНДУСТРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНДУСТРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНДУСТРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНДУСТРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.76

Индекс Альтмана Z = 7.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНДУСТРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (4.48%), рентабельность компании (3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМИНДУСТРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить