Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма "ТехноЭласт" ИНН:0273090437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12744585 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года479570
12104 Запасы на конец предыдущего года5700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года886749174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7491740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38943580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года435800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1754849754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8497540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1754849754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8497540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года85436342
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года363420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86437352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года373520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года890476702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4767020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года890476702
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4767020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1754849754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8497540
21103 Выручка за отчетный год125357890945
21104 Выручка за предыдущий год78909450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111406845754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68457540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13951045191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10451910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год768628136
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6281360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62741755
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год417550
23503 Прочие расходы за отчетный год13163
23504 Прочие расходы за предыдущий год1630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61440152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год401520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1238010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49132142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год321420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49132142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год321420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма ТехноЭласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма ТехноЭласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма ТехноЭласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (491)/Стоимость активов (1754) = 27.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма ТехноЭласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (627)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11140+768+0) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма ТехноЭласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (627)/Выручка (12535) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма ТехноЭласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (491)/Выручка (12535) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма ТехноЭласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма ТехноЭласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма ТехноЭласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма ТехноЭласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма ТехноЭласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.971

Индекс Альтмана Z = 7.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма ТехноЭласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (5%), рентабельность компании (3.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственная Фирма ТехноЭласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить