ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ" ИНН:0273090620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12751088 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5511564
11504 Основные средства на конец предыдущего года115640
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года120
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5611764
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117640
12103 Запасы на конец отчетного года110310724634
12104 Запасы на конец предыдущего года107246340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34018392858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183928580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3862222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1142
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183029147756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291477560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188630317820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303178200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152416511575
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года165115750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154416611585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года166115850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34213706235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137062350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34213706235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137062350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188630317820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303178200
21103 Выручка за отчетный год149734049891906
21104 Выручка за предыдущий год40498919060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119873355984870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33559848700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год298669397036
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год693970360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год101539774988
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год397749880
22203 Управленческие расходы за отчетный год117818121
22204 Управленческие расходы за предыдущий год181210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79311502047
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115020470
23403 Прочие доходы за отчетный год3441500
23404 Прочие доходы за предыдущий год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год42953778
23504 Прочие расходы за предыдущий год537780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7087631969
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76319690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год142156394
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1563940
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1-10
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-120
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5656091575
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60915750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5656091575
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60915750
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31165100
32008 Величина капитала на 31166100
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)57500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)56500
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)1000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)1000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)69300
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69300
33278 Дивиденды (ИТОГО)69300
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 31152400
33008 Величина капитала на 31154400
36003 Чистые активы на 31154400
36004 Чистые активы на 31166100
41103 Поступления – всего за отчетный год1645400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1628900
41193 Прочие поступления за отчетный год16500
41203 Платежи – всего за отчетный год1547600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1389000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год59100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год39700
41293 Прочие платежи за отчетный год59800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год97800
43103 Поступления – всего за отчетный год1000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год1000
43203 Платежи – всего за отчетный год60300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год60300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-59300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период38500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (565)/Стоимость активов (1886) = 29.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11987+1015+1178) = 5.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (793)/Выручка (14973) = 5.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (565)/Выручка (14973) = 3.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.375

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.515

Индекс Альтмана Z = 13.415

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (5.35), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (5.3%), рентабельность компании (3.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТАЛЬКОНСТРУКЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить