Общество с ограниченной ответственностью "ШакшаКранСервис" ИНН:0273090797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77845759 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года312152197817264
11504 Основные средства на конец предыдущего года219781726417237
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года62370
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года312772201517264
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220151726417237
12103 Запасы на конец отчетного года6497324
12104 Запасы на конец предыдущего года97324278
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1404248584
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года248584584
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17014210421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4210421717
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122606245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года606245460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года329151611574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года516115742039
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345682717618838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271761883819276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года270027002700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года270027002700
13603 Резервный капитал на конец отчетного года515151
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года515151
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года212901721414283
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года172141428314227
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240411996517034
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года199651703416978
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года174658200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года582000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1746582010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5820103
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года850612171794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121717942272
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2751740
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года174023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года878113911794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139117942295
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345682717618838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271761883819276
21103 Выручка за отчетный год112701715813425
21104 Выручка за предыдущий год171581342512897
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103711254512936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125451293612407
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8994613489
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4613489490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8994613489
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4613489490
23303 Проценты к уплате за отчетный год1322200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22000
23403 Прочие доходы за отчетный год42333128
23404 Прочие доходы за предыдущий год31280
23503 Прочие расходы за отчетный год840639506
23504 Прочие расходы за предыдущий год639506430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41603757111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год375711160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10787048
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8704839
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-7507333
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год733329
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год512
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-125
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2045-4
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год45-42
24603 Прочее за отчетный год-302
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4075293155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29315517
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4075293155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29315517
32003 Величина капитала на 31270000
32006 Величина капитала на 315100
32007 Величина капитала на 311721400
32008 Величина капитала на 311996500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))407600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)407600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))407500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)407500
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 31270000
33006 Величина капитала на 315100
33007 Величина капитала на 312129000
33008 Величина капитала на 312404100
36003 Чистые активы на 312404100
36004 Чистые активы на 311996500
41103 Поступления – всего за отчетный год1465100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год415800
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год989200
41193 Прочие поступления за отчетный год60100
41203 Платежи – всего за отчетный год1435300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год578100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год384200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год102000
41293 Прочие платежи за отчетный год371000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год29800
42203 Платежи – всего за отчетный год78200
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год78200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-78200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-48400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ШакшаКранСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ШакшаКранСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ШакшаКранСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4075)/Стоимость активов (34568) = 11.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ШакшаКранСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10371+0+0) = 8.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ШакшаКранСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (899)/Выручка (11270) = 7.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ШакшаКранСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4075)/Выручка (11270) = 36.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ШакшаКранСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШакшаКранСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШакшаКранСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШакшаКранСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ШакшаКранСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.284

Х5 = Выручка/Активы = 0.326

Индекс Альтмана Z = 1.649

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.649<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ШакшаКранСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (7.98%), рентабельность компании (36.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ШакшаКранСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить