ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬТЕРНАТИВА" ИНН:0273090910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13224333 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19052
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1321220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года696150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84713752
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84713752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77512126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года404
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года681622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года721626
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84713752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137520
21103 Выручка за отчетный год143434626
21104 Выручка за предыдущий год346260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6992408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73510618
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73510618
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106180
23503 Прочие расходы за отчетный год750
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72810118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7462
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6549516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (654)/Стоимость активов (847) = 77.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (735)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (699+0+0) = 105.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (735)/Выручка (1434) = 51.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (654)/Выручка (1434) = 45.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.772

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.86

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.764

Х5 = Выручка/Активы = 1.693

Индекс Альтмана Z = 10.196

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.67), коэффициент быстрой ликвидности (11.5), коэффициент текущей ликвидности (11.76), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (51.26%), рентабельность компании (45.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРНАТИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить