Общество с ограниченной ответственностью "ЭлиОль-Премьер" ИНН:0273091085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15284859 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3845560
11504 Основные средства на конец предыдущего года55600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3845560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55600
12103 Запасы на конец отчетного года75017392
12104 Запасы на конец предыдущего года173910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26423088127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30881270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4087931199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9311990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74794192418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41924170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78634748417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47484170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80294328389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43283890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-1761362
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1028527
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-16642129
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года420280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78634748417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47484170
21103 Выручка за отчетный год15843136106561
21104 Выручка за предыдущий год1361065610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1151684635684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год846157350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43275147877
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51498260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43275147877
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51498260
23303 Проценты к уплате за отчетный год58530
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5300
23403 Прочие доходы за отчетный год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год59607230
23504 Прочие расходы за предыдущий год6072300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42284487647
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44895960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год446485268
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4852680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37824002379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40043280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭлиОль-Премьер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭлиОль-Премьер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭлиОль-Премьер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3782)/Стоимость активов (7863) = 48.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭлиОль-Премьер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11516+0+0) = 37.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭлиОль-Премьер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4327)/Выручка (15843) = 27.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭлиОль-Премьер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3782)/Выручка (15843) = 23.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭлиОль-Премьер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -45.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлиОль-Премьер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -40.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлиОль-Премьер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -24.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлиОль-Премьер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭлиОль-Премьер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.481

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -48.367

Индекс Альтмана Z = -39.37

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭлиОль-Премьер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-24.62), коэффициент быстрой ликвидности (-40.54), коэффициент текущей ликвидности (-45.05), коэффициент наличия собственных средств (1.02), рентабельность продукции (27.31%), рентабельность компании (23.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭлиОль-Премьер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить