Общество с ограниченной ответственностью "Факел" ИНН:0273091303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15312024 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года105353
12104 Запасы на конец предыдущего года53530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54530
21103 Выручка за отчетный год14711672
21104 Выручка за предыдущий год116720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123163334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1633340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24-47-262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-47-2620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24-47-262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47-2620
23404 Прочие доходы за предыдущий год713000
23503 Прочие расходы за отчетный год5172
23504 Прочие расходы за предыдущий год1120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-271736
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-291533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11330
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 314400
32008 Величина капитала на 315400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2900
33218 Убыток (ИТОГО)2900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311500
33008 Величина капитала на 312500
36003 Чистые активы на 312500
36004 Чистые активы на 315400
41103 Поступления – всего за отчетный год14700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14700
41203 Платежи – всего за отчетный год14700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Факел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Факел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Факел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29)/Стоимость активов (25) = -116 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Факел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (123+0+0) = 19.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Факел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (147) = 16.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Факел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29)/Выручка (147) = -19.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Факел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Факел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Факел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Факел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Факел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -1.329

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Факел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.33%), рентабельность компании (-19.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Факел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить