ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЕТЛЫЕ ОКНА" ИНН:0273091367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16802411 ОКВЭД:51.53.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125300
12104 Запасы на конец предыдущего года1660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54514230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года142313650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года176700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года705350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72114940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149419660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197414940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149419660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2812490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2491540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169312450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124518130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169312450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124518130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197414940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149419660
21103 Выручка за отчетный год225247570
21104 Выручка за предыдущий год475745370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223643420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год465542240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1023130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1023130
23403 Прочие доходы за отчетный год4160
23404 Прочие доходы за предыдущий год64220
23503 Прочие расходы за отчетный год173190
23504 Прочие расходы за предыдущий год75560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год401020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1011790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год811430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЕ ОКНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЕ ОКНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЕ ОКНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (1974) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЕ ОКНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2236+0+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЕ ОКНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (2252) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЕ ОКНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (2252) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЕ ОКНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЕ ОКНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЕ ОКНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЕ ОКНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЕ ОКНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.492

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Индекс Альтмана Z = -2.867

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЕ ОКНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЕ ОКНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить