ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРАЗВИТИЕ" ИНН:0273091769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16803959 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3125620
11504 Основные средства на конец предыдущего года56200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3125620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56200
12103 Запасы на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17287176250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1762500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172901773510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17735100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176021829710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18297100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2418190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года181900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34182910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1829100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17568164680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1646800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17568164680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1646800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176021829710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18297100
21103 Выручка за отчетный год11325479570
21104 Выручка за предыдущий год4795700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5626366570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3665700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5699113000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1130000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год790389870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год898700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-220423130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231300
23503 Прочие расходы за отчетный год40390
23504 Прочие расходы за предыдущий год3900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-224422740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год227400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-4494550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-179518190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-179518190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год181900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРАЗВИТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРАЗВИТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРАЗВИТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1795)/Стоимость активов (17602) = -10.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРАЗВИТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5626+7903+0) = -16.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРАЗВИТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2204)/Выручка (11325) = -19.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРАЗВИТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1795)/Выручка (11325) = -15.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРАЗВИТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРАЗВИТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРАЗВИТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРАЗВИТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРАЗВИТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -1.289

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРАЗВИТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-19.46%), рентабельность компании (-15.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРАЗВИТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить