ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ №5 ОАО КПД" ИНН:0273091889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16807294 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9530
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года300
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4855
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-407-116-90
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-116-900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-397-106-80
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-106-800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22011485
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года114850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57011485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года850
22203 Управленческие расходы за отчетный год353383
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-353-3-83
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3-830
23303 Проценты к уплате за отчетный год17121
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1210
23503 Прочие расходы за отчетный год13146
23504 Прочие расходы за предыдущий год1460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-383-29-90
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29-900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3-30
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год7330
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-310-26-90
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26-900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-310-26-90
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26-900
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-116-900
32008 Величина капитала на 31-106-800
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-116-116-90
33008 Величина капитала на 31-106-106-80
36003 Чистые активы на 31-397-106-80
36004 Чистые активы на 31-106-800
41103 Поступления – всего за отчетный год400
41193 Прочие поступления за отчетный год400
41203 Платежи – всего за отчетный год331789
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1000
41293 Прочие платежи за отчетный год231533
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-29-17-89
42203 Платежи – всего за отчетный год4305
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год1000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-430-5
43103 Поступления – всего за отчетный год891794
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год891784
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год891794
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ 5 ОАО КПД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ 5 ОАО КПД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ 5 ОАО КПД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-310)/Стоимость активов (173) = -179.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ 5 ОАО КПД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+353) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ 5 ОАО КПД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-353)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ 5 ОАО КПД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-310)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ 5 ОАО КПД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ 5 ОАО КПД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ 5 ОАО КПД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ 5 ОАО КПД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ 5 ОАО КПД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.792

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.696

Индекс Альтмана Z = -32.255

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ 5 ОАО КПД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-2.29), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ 5 ОАО КПД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить