ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА" ИНН:0273092498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20674108 ОКВЭД:17.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2541140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13664012377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40123770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4113025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1130250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1370403817516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4038175160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1370403817516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4038175160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7940284232
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года402842320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6940384242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года403842420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1439013274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1439013274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1370403817516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4038175160
21103 Выручка за отчетный год151255231948
21104 Выручка за предыдущий год12552319480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101116526473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11165264730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год513875475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138754750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год467420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год674200
22203 Управленческие расходы за отчетный год207747451
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7474510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-206-345004
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3450040
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год390517010
23504 Прочие расходы за предыдущий год170100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4107-2044994
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20449940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4107-2044232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20442320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4107-2044232
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20442320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4107)/Стоимость активов (1370) = -299.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10+4+207) = -93.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-206)/Выручка (15) = -1373.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4107)/Выручка (15) = -27380 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.998

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.998

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.048

Х5 = Выручка/Активы = 0.011

Индекс Альтмана Z = -11.899

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-1373.33%), рентабельность компании (-27380%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить