ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА" ИНН:0273092674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20824677 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10200
12103 Запасы на конец отчетного года877155481145
12104 Запасы на конец предыдущего года554811450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19147585310923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5853109230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года279201160112068
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11601120680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279201170312068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11703120680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24719399
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года193990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-237203109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2031090
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года727800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года727800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24148970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20879112597062
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1125970620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208791150011959
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11500119590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279201170312068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11703120680
21103 Выручка за отчетный год6870111128928437
21104 Выручка за предыдущий год111289284370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6529010519828064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105198280640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34116091373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60913730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22335146270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год51462700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1178945103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9451030
23303 Проценты к уплате за отчетный год14757500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год75000
23403 Прочие доходы за отчетный год9000
23503 Прочие расходы за отчетный год189274
23504 Прочие расходы за предыдущий год2740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39616899
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год445420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44011479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44011479
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год114790
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3119300
32008 Величина капитала на 3120300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-44000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)44000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-24700
33008 Величина капитала на 31-23700
36003 Чистые активы на 31-24700
36004 Чистые активы на 3120300
41103 Поступления – всего за отчетный год5681700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4757400
41193 Прочие поступления за отчетный год924300
41203 Платежи – всего за отчетный год6257700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4981400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год49800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5900
41293 Прочие платежи за отчетный год1220600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-576000
43103 Поступления – всего за отчетный год5466100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5466100
43203 Платежи – всего за отчетный год4909900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4909900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год556200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-440)/Стоимость активов (27920) = -1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65290+2233+0) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1178)/Выручка (68701) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-440)/Выручка (68701) = -0.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = 1.498

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.498<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (1.71%), рентабельность компании (-0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЛАЙМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить