ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНТОРГ" ИНН:0273092850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20829597 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233949062840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490628400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29813132436
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31324360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года532080383299
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года803832990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года532180383299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года803832990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63047031570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года470315700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года469133351729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года333517290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года469133351729
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года333517290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года532180383299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года803832990
21103 Выручка за отчетный год8523133724243
21104 Выручка за предыдущий год1337242430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год439275432603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год754326030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год413158291640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год582916400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год413158291640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год582916400
23503 Прочие расходы за отчетный год157366
23504 Прочие расходы за предыдущий год3660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год397457931634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год579316340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23138674
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год386740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год374354071560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год540715600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3743)/Стоимость активов (5321) = 70.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4392+0+0) = 94.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4131)/Выручка (8523) = 48.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3743)/Выручка (8523) = 43.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.703

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.747

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.134

Индекс Альтмана Z = 8.226

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (48.47%), рентабельность компании (43.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить