ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУБ" ИНН:0273093036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20834256 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года295693
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года825693
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года825693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года69-53-140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-53-1400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79-43-130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43-1300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1113
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года298210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года982100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года399223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года992230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года825693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56930
21103 Выручка за отчетный год5371516649
21104 Выручка за предыдущий год15166490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3751321779
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13217790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год162195-130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195-1300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год162195-130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195-1300
23503 Прочие расходы за отчетный год131510
23504 Прочие расходы за предыдущий год15100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149180-140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180-1400
24603 Прочее за отчетный год27930
24604 Прочее за предыдущий год9300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12287-140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87-1400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12287-140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87-1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (82) = 148.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (375+0+0) = 43.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (537) = 30.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (537) = 22.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.488

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.817

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.333

Индекс Альтмана Z = 51.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.67), коэффициент быстрой ликвидности (27.33), коэффициент текущей ликвидности (27.33), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (30.17%), рентабельность компании (22.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить