ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТЕХСНАБ" ИНН:0273093205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20838219 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67713532030
11504 Основные средства на конец предыдущего года135320300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67713532030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135320300
12103 Запасы на конец отчетного года1407153710
12104 Запасы на конец предыдущего года1537100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23691819719
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18197190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26605
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66050
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года795
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378533711339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года337113390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года446247243369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472433690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-512453243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4532430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-502463253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4632530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года490342613116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года426131160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года496442613116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года426131160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года446247243369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472433690
21103 Выручка за отчетный год51911248815608
21104 Выручка за предыдущий год12488156080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60461221615304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12216153040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-855272304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2723040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-855272304
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2723040
23503 Прочие расходы за отчетный год2490
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-879263304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2633040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год53610
24603 Прочее за отчетный год8600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-965210243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2102430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-965210243
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2102430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-965)/Стоимость активов (4462) = -21.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6046+0+0) = -14.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-855)/Выручка (5191) = -16.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-965)/Выручка (5191) = -18.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.101

Индекс Альтмана Z = -3.781

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-16.47%), рентабельность компании (-18.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить