ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС-РЕГИОН" ИНН:0273093237 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20839880 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6862498
11504 Основные средства на конец предыдущего года4980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6862498
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4980
12103 Запасы на конец отчетного года1117332
12104 Запасы на конец предыдущего года3320
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1431
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32502318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49332685
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117953183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года174823
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175833
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2072148
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79653002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100373150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117953183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31830
21103 Выручка за отчетный год230041810
21104 Выручка за предыдущий год18100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1344397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95611713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38881112
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5673601
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6010
23403 Прочие доходы за отчетный год10838
23404 Прочие доходы за предыдущий год8380
23503 Прочие расходы за отчетный год33241398
23504 Прочие расходы за предыдущий год13980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год235941
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63418
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год172523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год172523
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1725)/Стоимость активов (11795) = 14.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5673)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13443+3888+0) = 32.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5673)/Выручка (23004) = 24.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1725)/Выручка (23004) = 7.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = 0.318

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (24.66%), рентабельность компании (7.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить