ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДЕВАЙС УФА" ИНН:0273093290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22627030 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1000
11504 Основные средства на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12103 Запасы на конец отчетного года76431759
12104 Запасы на конец предыдущего года4317590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1311020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76562861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5628610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86572861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5728610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года765620
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года56200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года765620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года56200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86572861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5728610
21103 Выручка за отчетный год7121500896
21104 Выручка за предыдущий год15008960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4601154800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11548000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25234696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год346960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25234696
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год346960
23303 Проценты к уплате за отчетный год5628020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год116200
23503 Прочие расходы за отчетный год46521929
23504 Прочие расходы за предыдущий год219290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-269-15347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-269-15347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДЕВАЙС УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДЕВАЙС УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДЕВАЙС УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-269)/Стоимость активов (86) = -312.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДЕВАЙС УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (460+0+0) = 54.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДЕВАЙС УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252)/Выручка (712) = 35.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДЕВАЙС УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-269)/Выручка (712) = -37.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДЕВАЙС УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДЕВАЙС УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДЕВАЙС УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДЕВАЙС УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДЕВАЙС УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.132

Индекс Альтмана Z = -25.28

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДЕВАЙС УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (35.39%), рентабельность компании (-37.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДЕВАЙС УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить