ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРОВСТРОЙ" ИНН:0273093452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22631617 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года392918021075
12104 Запасы на конец предыдущего года180210750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48067645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года509402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года924426061082
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года260610820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года924426161092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261610920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4422-34-6
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34-60
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года413130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года482222371085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223710850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года482226501098
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265010980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года924426161092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261610920
21103 Выручка за отчетный год327051525810
21104 Выручка за предыдущий год15258100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279551505113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15051130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4750207-3
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год207-30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4750207-3
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год207-30
23403 Прочие доходы за отчетный год34230
23404 Прочие доходы за предыдущий год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год2312583
23504 Прочие расходы за предыдущий год25830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4553-28-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4456-28-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4456)/Стоимость активов (9244) = 48.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27955+0+0) = 16.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4750)/Выручка (32705) = 14.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4456)/Выручка (32705) = 13.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.482

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.493

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.917

Индекс Альтмана Z = 8.983

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (14.52%), рентабельность компании (13.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОВСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить