ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА" ИНН:0273093678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22637809 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15821403368
12104 Запасы на конец предыдущего года14033680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20121099312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10993120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года176116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года761160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40212578796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25787960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40212578796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25787960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65345251
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года452510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66346261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года462610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17722116735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21167350
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года158600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33582116735
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21167350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40212578796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25787960
21103 Выручка за отчетный год714115289211
21104 Выручка за предыдущий год152892110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5483137230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1372300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16581566211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15662110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13851050146
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10501460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27351665
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год516650
23503 Прочие расходы за отчетный год22151
23504 Прочие расходы за предыдущий год1510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25150164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год501640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5010013
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20140151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год401510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20140151
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год401510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201)/Стоимость активов (4021) = 5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5483+1385+0) = 3.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (7141) = 3.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201)/Выручка (7141) = 2.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.559

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.197

Индекс Альтмана Z = 4.454

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.82%), рентабельность компании (2.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ ФИРМА ЭНЕРГЕТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить