ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЫШЕНЬСТРОЙ" ИНН:0273093692 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22638861 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года68384910
12104 Запасы на конец предыдущего года849100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года34810
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3887310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года670
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1128106227
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1062270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1128106227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1062270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64324
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года744214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1054102013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1020130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1054102013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1020130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1128106227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1062270
21103 Выручка за отчетный год24622482120
21104 Выручка за предыдущий год24821200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21712361104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23611040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29112116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год121160
22203 Управленческие расходы за отчетный год238778
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53448
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4480
23503 Прочие расходы за отчетный год1393
23504 Прочие расходы за предыдущий год930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год871
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32284
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32284
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЫШЕНЬСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЫШЕНЬСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЫШЕНЬСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (1128) = 2.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЫШЕНЬСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2171+0+238) = 2.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЫШЕНЬСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (2462) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЫШЕНЬСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (2462) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЫШЕНЬСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЫШЕНЬСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЫШЕНЬСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЫШЕНЬСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЫШЕНЬСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 0.833

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЫШЕНЬСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2.15%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЫШЕНЬСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить