ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСКАСОФ" ИНН:0273093903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22645364 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года14400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2653410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года144-810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154-7110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-71100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года82840
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1111050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2653410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34100
21103 Выручка за отчетный год302124580
21104 Выручка за предыдущий год245800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год269022050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3312530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1783260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153-730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7300
23503 Прочие расходы за отчетный год980
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144-810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144-810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год144-810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-8100
32008 Величина капитала на 31-7100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 316300
33008 Величина капитала на 317300
41103 Поступления – всего за отчетный год346800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год346800
41203 Платежи – всего за отчетный год350600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год350600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3800
43103 Поступления – всего за отчетный год8200
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год8200
43203 Платежи – всего за отчетный год4700
43293 Прочие платежи за отчетный год4700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКАСОФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКАСОФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКАСОФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (144)/Стоимость активов (265) = 54.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКАСОФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2690+178+0) = 5.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКАСОФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (3021) = 5.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКАСОФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (144)/Выручка (3021) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКАСОФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКАСОФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКАСОФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКАСОФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКАСОФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.543

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.543

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.387

Индекс Альтмана Z = 12.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКАСОФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (5.06%), рентабельность компании (4.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКАСОФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить