ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ" ИНН:0273094054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22648374 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1410-6
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3990
21103 Выручка за отчетный год15251450
21104 Выручка за предыдущий год14500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1199350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3261100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11000
22203 Управленческие расходы за отчетный год327870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год866
23504 Прочие расходы за предыдущий год660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-917-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2416-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2416-6
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (52) = -46.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1199+0+327) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (1525) = -0.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (1525) = -1.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.462

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.071

Х5 = Выручка/Активы = 29.327

Индекс Альтмана Z = 28.254

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-0.07%), рентабельность компании (-1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКНО-ГЕОМЕТРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить