ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЕЛИЦА" ИНН:0273094079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22648730 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250025000
11504 Основные средства на конец предыдущего года250000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250025000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250000
12103 Запасы на конец отчетного года2305750
12104 Запасы на конец предыдущего года57500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2154120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года555100210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1002100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3055350210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3502100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2151070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22511710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5507000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228026850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года283033850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года338500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3055350210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3502100
21103 Выручка за отчетный год375622500
21104 Выручка за предыдущий год225000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213617800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год178000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16204700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14053630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год36300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2151070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2151070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2151070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2151070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЕЛИЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЕЛИЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЕЛИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (215)/Стоимость активов (3055) = 7.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЕЛИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2136+1405+0) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЕЛИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (215)/Выручка (3756) = 5.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЕЛИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (215)/Выручка (3756) = 5.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЕЛИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЕЛИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЕЛИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЕЛИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЕЛИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = -2.924

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЕЛИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (5.72%), рентабельность компании (5.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЕЛИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить