ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТСНАБ" ИНН:0273094368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22655664 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года347800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года54700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54751478300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14783000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года340718410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года184100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18714200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года142000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130944739300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47393000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130944739300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47393000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года335308300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3083000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1275944310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года443100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1275944310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года443100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130944739300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47393000
21103 Выручка за отчетный год211012850
21104 Выручка за предыдущий год28500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2007200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10292850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9852700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год1050
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год800
32003 Величина капитала на 3130000
32007 Величина капитала на 31800
32008 Величина капитала на 3130800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2700
33003 Величина капитала на 3130000
33007 Величина капитала на 313500
33008 Величина капитала на 3133500
41103 Поступления – всего за отчетный год1578400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1578400
41203 Платежи – всего за отчетный год1421800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1383200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год800
41293 Прочие платежи за отчетный год28100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год156600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период156600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (13094) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20072+985+0) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (21101) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (21101) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.225

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.21%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить