ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ" ИНН:0273094400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22656758 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125600
12103 Запасы на конец отчетного года512101610
12104 Запасы на конец предыдущего года1016100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года49500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12286100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года690024500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года245000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20204371910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3719100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21460371910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3719100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года532921290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года212900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5429222910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2229100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1603114900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1603114900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21460371910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3719100
21103 Выручка за отчетный год33706158690
21104 Выручка за предыдущий год1586900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24863122590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1225900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год884336100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год361000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30359530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год95300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год580826570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год265700
23203 Проценты к получению за отчетный год783130
23204 Проценты к получению за предыдущий год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год189790
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год469426610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год266100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12705320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год53200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год342421290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год342421290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год212900
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31212900
32008 Величина капитала на 31222900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))342400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)342400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))342400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)342400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)22400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22400
33278 Дивиденды (ИТОГО)22400
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31532900
33008 Величина капитала на 31542900
36003 Чистые активы на 31542900
36004 Чистые активы на 31222900
41103 Поступления – всего за отчетный год5796200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5717900
41193 Прочие поступления за отчетный год78300
41203 Платежи – всего за отчетный год5500200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3940800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год64600
41293 Прочие платежи за отчетный год1494800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год296000
42103 Поступления – всего за отчетный год78000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год78000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год78000
43103 Поступления – всего за отчетный год23848800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год67000
43193 Прочие поступления за отчетный год23781800
43203 Платежи – всего за отчетный год24246200
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год19400
43293 Прочие платежи за отчетный год24226800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-397400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-23400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3424)/Стоимость активов (21460) = 15.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24863+3035+0) = 20.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5808)/Выручка (33706) = 17.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3424)/Выручка (33706) = 10.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.339

Индекс Альтмана Z = 3.622

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (17.23%), рентабельность компании (10.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СОЮЗСПЕЦСТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить