ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ "ФАВОРИТ" ИНН:0273094505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14706206 ОКВЭД:51.53.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3016224741
12104 Запасы на конец предыдущего года247410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3069814407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года144070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6127639166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года391660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6127639166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года391660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года151844136
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151944146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года164593340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2962327873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278730
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года38070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4608235020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6127639166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года391660
21103 Выручка за отчетный год357115168624
21104 Выручка за предыдущий год1686240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317252152223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1522230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3986316401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год164010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год192028960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год89600
22203 Управленческие расходы за отчетный год71662253
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134955188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51880
23403 Прочие доходы за отчетный год4457
23404 Прочие доходы за предыдущий год70
23503 Прочие расходы за отчетный год13025
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год138105170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27621034
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110484136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110484136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ ФАВОРИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ ФАВОРИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ ФАВОРИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11048)/Стоимость активов (61276) = 18.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ ФАВОРИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (317252+19202+7166) = 3.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ ФАВОРИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13495)/Выручка (357115) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ ФАВОРИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11048)/Выручка (357115) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ ФАВОРИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ ФАВОРИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ ФАВОРИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ ФАВОРИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ ФАВОРИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.33

Индекс Альтмана Z = 5.837

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ ФАВОРИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (3.78%), рентабельность компании (3.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ОКОННЫХ КОНСТРУКЦИЙ ФАВОРИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить