ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0273094537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22657930 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6503257615
11504 Основные средства на конец предыдущего года576150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6503257615
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года576150
12103 Запасы на конец отчетного года3095810
12104 Запасы на конец предыдущего года160
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1960148
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6868245389
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года453890
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года178990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11951245704
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года463120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184544103319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1039270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года584-295
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года596-283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7818646206
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года627230
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7818646206
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года627230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года232970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года248310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8246557396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10576257396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года408790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184544103319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1039270
21103 Выручка за отчетный год697330
21104 Выручка за предыдущий год252530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год642580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год244950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7580
22203 Управленческие расходы за отчетный год526141
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4949-141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5440
23203 Проценты к получению за отчетный год73591425
23204 Проценты к получению за предыдущий год14240
23303 Проценты к уплате за отчетный год6477935
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12790
23403 Прочие доходы за отчетный год5615
23404 Прочие доходы за предыдущий год150
23503 Прочие расходы за отчетный год5548659
23504 Прочие расходы за предыдущий год3130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год339-295
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год271-295
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год271-295
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (271)/Стоимость активов (184544) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64258+0+526) = 7.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4949)/Выручка (69733) = 7.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (271)/Выручка (69733) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 1.338

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.338<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (7.1%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить