ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАГРОСНАБ" ИНН:0273094640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22660464 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1174714899
11504 Основные средства на конец предыдущего года148990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1174714899
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148990
12103 Запасы на конец отчетного года4396516
12104 Запасы на конец предыдущего года5160
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16152972
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года29720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1611976
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8280
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года27980
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79115372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1965820271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20321892
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20541914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1606618357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1760418357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1965820271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202710
21103 Выручка за отчетный год32552140186
21104 Выручка за предыдущий год1401860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25836128878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1288780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год671611308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год113080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27576990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год69900
22203 Управленческие расходы за отчетный год37082234
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2512084
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20840
23403 Прочие доходы за отчетный год3933
23404 Прочие доходы за предыдущий год330
23503 Прочие расходы за отчетный год62116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2282001
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1801892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1801892
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАГРОСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАГРОСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАГРОСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (19658) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАГРОСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25836+2757+3708) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАГРОСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (251)/Выручка (32552) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАГРОСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (32552) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАГРОСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАГРОСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАГРОСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАГРОСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАГРОСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.117

Индекс Альтмана Z = -2.49

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАГРОСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАГРОСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить