ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЛ ХОЛДИНГ" ИНН:0273095202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22674472 ОКВЭД:31.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17251113
11504 Основные средства на конец предыдущего года11130
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года133210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150461113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11130
12103 Запасы на конец отчетного года78005006
12104 Запасы на конец предыдущего года50060
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14175220474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204740
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года495405
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10712113
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15117132508
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года325080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16621733621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3206
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16576732100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года321000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16608733508
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года335080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16621733621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336210
21103 Выручка за отчетный год14438144690
21104 Выручка за предыдущий год446900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14238923499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год199221191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год211910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год70920693
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год206930
22203 Управленческие расходы за отчетный год125351
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1158147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1470
23503 Прочие расходы за отчетный год100818
23504 Прочие расходы за предыдущий год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3026
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год120103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1030
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311030
32008 Величина капитала на 311130
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1200
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311200
33008 Величина капитала на 311300
36003 Чистые активы на 311030
36004 Чистые активы на 311030
41103 Поступления – всего за отчетный год1017940
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год905270
41193 Прочие поступления за отчетный год112670
41203 Платежи – всего за отчетный год1018030
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год970700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год500
41293 Прочие платежи за отчетный год44530
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-90
43103 Поступления – всего за отчетный год38900
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год400
43193 Прочие поступления за отчетный год38500
43203 Платежи – всего за отчетный год83900
43293 Прочие платежи за отчетный год83900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-45000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-45090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛ ХОЛДИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛ ХОЛДИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛ ХОЛДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120)/Стоимость активов (166217) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛ ХОЛДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (142389+709+125) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛ ХОЛДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1158)/Выручка (144381) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛ ХОЛДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120)/Выручка (144381) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛ ХОЛДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛ ХОЛДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛ ХОЛДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛ ХОЛДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛ ХОЛДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Х5 = Выручка/Активы = 0.869

Индекс Альтмана Z = 0.809

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛ ХОЛДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛ ХОЛДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить