ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ" ИНН:0273095259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22675098 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года729948
11504 Основные средства на конец предыдущего года9480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года729948
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9480
12103 Запасы на конец отчетного года25052637
12104 Запасы на конец предыдущего года26370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14888578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1030
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года401211318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года474112266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19531556
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19681571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4501200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23239495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277310695
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года474112266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122660
21103 Выручка за отчетный год884236708
21104 Выручка за предыдущий год367080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год729428789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год287890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15487919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1044577
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45770
22203 Управленческие расходы за отчетный год9231378
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5211964
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19640
23503 Прочие расходы за отчетный год2519
23504 Прочие расходы за предыдущий год190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4961945
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99389
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3971556
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3971556
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (397)/Стоимость активов (4741) = 8.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7294+104+923) = 6.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (521)/Выручка (8842) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (397)/Выручка (8842) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.71

Индекс Альтмана Z = 4.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (5.89%), рентабельность компании (4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГНЕФТЕПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить